以案释法201  掩饰、隐瞒犯罪所得入刑案

慈溪刑事律师陈亮，今介绍以案释法201，掩饰、隐瞒犯罪所得入刑案。提供对公账户，为各种电信【诈】骗犯罪提供便利，已经成为当前助推电信网络【诈】骗犯罪的“灰黑产”。

一．案情简介

去年3月至5月，胡某、陈某在多地注册了21家公司，开办了21个对公基本账户，之后将上述公司的【证】件、印章和对公账户全部交给张某（另案）使用，从中获利。张某利用上述对公账户，用于支付结算电信-【诈】骗所得资金的结算流转。截至案发时，累计结算流转电信【诈】骗资金41万余元。

法庭经审理认为，胡某、陈某明知给他人提供大量对公基本账户，可能用于犯罪行为，但仍予以提供，致使大量对公基本账户被【诈】骗分子用于结算、转移电信【诈】骗所得资金，情节严重，其行为已触犯刑律，构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。依法判处胡某有[期]徒刑二年并处罚金，判处陈某有[期]徒刑一年六个月，并处罚金。

二．案件的警示

提供对公账户，为各种电信【诈】骗犯罪提供便利，已经成为当前助推电信网络【诈】骗犯罪的“灰黑产”。

大家知道，对公账户是单位开立的银行账户，对一般公众的认知而言，对公账户的背后有正规公司，有正常商贸，所以容易丧失警惕性，容易受骗转账。另外对公账户的资金的转账限额高，大额资金拆分流转快，更有利电信网络【诈】骗赃款流转的特殊需求。本案当事人，给电信网络【诈】骗犯罪提供21个对公账户，成为犯罪分子洗钱的法宝，必须给予严惩。

三．相关法律

1. 掩饰、隐瞒犯罪所得罪，是指：明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的行为。

2. 二高《关于办理电信网络【诈】骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》规定，以下列方式之一予以转账、T现、取现的，以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究刑事责任：

（1） 通过使用销售点终端机具（POS机）刷卡T现等非法途径，协助转换或者转移财物的;

（2）帮助他人将巨额现金散存于多个银行账户，或在不同银行账户之间频繁划转的；

（3）多次使用，或者使用多个非本人身份开设的信用K、资金支付结算账户帮助他人转账、T现、取现的;

（4）为他人提供非本人身份开设的信用K、资金支付结算账户后，又帮助他人转账、T现、取现的。